Apa kata aturannya
Aturan di bawah ini untuk tahun pajak 2026 (1 Januari sampai 31 Desember). Status pajakmu ditentukan oleh lama tinggalmu di dalam tahun kalender, bukan oleh kewarganegaraan atau jenis visa: 183 hari atau lebih berarti penduduk pajak (resident), dan kurang dari itu berarti non-resident. Pemberi kerja memotong pajak dari gajimu setiap bulan, dan laporan pajak tahunan diajukan pada Mei tahun berikutnya.
Tarif pajak penghasilan untuk penduduk pajak
Pajak dihitung dari penghasilan neto kena pajak dengan tarif bertingkat di bawah ini. Penghasilan neto didapat dari gaji setelah dikurangi potongan khusus gaji (salary special deduction) sampai NT$227.000, pembebasan pribadi NT$101.000 untuk dirimu dan untuk pasangan, pembebasan untuk tanggungan, dan potongan standar NT$136.000 untuk lajang atau NT$272.000 untuk pasangan yang melapor bersama. Tarif hanya berlaku untuk bagian penghasilan di dalam tiap tingkat.
| Penghasilan neto kena pajak | Tarif |
|---|
| Sampai NT$610.000 | 5% |
|---|
| NT$610.001 sampai NT$1.380.000 | 12% |
|---|
| NT$1.380.001 sampai NT$2.770.000 | 20% |
|---|
| NT$2.770.001 sampai NT$5.190.000 | 30% |
|---|
| Di atas NT$5.190.000 | 40% |
|---|
Aturan 183 hari dan potongan untuk non-resident
Orang yang belum tinggal 183 hari dalam tahun kalender dipotong pajak final atas gajinya: 18%, atau 6% kalau gaji bulanannya tidak lebih dari NT$44.250 (batas di kalkulator, yaitu 1,5 kali upah minimum bulanan). Tarif 6% itu penting bagi pekerja migran dengan gaji sekitar upah minimum. Kalau pada akhirnya kamu melewati 183 hari di tahun yang sama, kamu melapor sebagai penduduk pajak pada Mei tahun berikutnya, dan pajak yang sudah dipotong dikreditkan, sehingga kelebihannya umumnya dikembalikan.
Asuransi tenaga kerja dan asuransi kesehatan nasional
Dua iuran wajib dipotong dari gajimu, dan kalkulator memakai bagian pekerja dari keduanya. Iuran dihitung dari gaji bulanan sampai batas atas. Pekerja asing yang bekerja secara sah di Taiwan umumnya terdaftar di keduanya, jadi iuran ini juga dipotong dari non-resident.
| Iuran (bagianmu) | Dasar hitung |
|---|
| Asuransi tenaga kerja (labour insurance) | 20% dari premi 12,5%, atau 2,5% dari gaji, sampai gaji bulanan NT$45.800 |
|---|
| Asuransi kesehatan nasional (National Health Insurance, NHI) | 30% dari premi 5,17%, atau sekitar 1,55% dari gaji, sampai gaji bulanan NT$219.500 |
|---|
Gold Card
Pemegang Employment Gold Card, izin kerja dan izin tinggal untuk profesional asing, mendapat keringanan pajak: setengah dari gaji yang melebihi NT$3.000.000 tidak dikenai pajak selama lima tahun. Kalkulator menghitung keringanan itu atas gaji setelah potongan khusus gaji. Syarat memperoleh kartunya ditetapkan pemerintah Taiwan, jadi cek di situs resmi sebelum mengandalkannya.
Cara legal menghemat pajak
Semua cara di bawah ini sah dan dijelaskan di situs otoritas pajak Taiwan. Cocok tidaknya bergantung pada statusmu.
Hitung hari tinggalmu dan lapor pajak pada Mei
Status penduduk pajak ditentukan oleh jumlah hari tinggalmu di dalam tahun kalender, dan pada gaji rendah sampai menengah tarif penduduk jauh lebih ringan daripada tarif non-resident 18%. Kalau kamu melewati 183 hari, ajukan laporan pajak tahunan pada Mei supaya potongan awal tahun dikreditkan dan kelebihannya kembali. Cocok untuk pekerja yang datang di tengah tahun. Simpan bukti masuk dan keluar Taiwan, karena petugas pajak bisa memintanya.
Pilih potongan rinci kalau lebih besar daripada potongan standar
Taiwan membolehkan potongan rinci, seperti donasi, premi asuransi, biaya pengobatan dan sewa, sebagai pengganti potongan standar NT$136.000 untuk lajang. Pilih yang lebih besar. Cocok untuk penduduk pajak bergaji tinggi dengan pengeluaran besar yang punya buktinya. Pada gaji menengah, potongan standar sering sudah lebih besar, dan kalkulator ini hanya memakai potongan standar.
Gold Card untuk profesional bergaji tinggi
Keringanan Gold Card mengecualikan 50% gaji di atas NT$3.000.000 selama lima tahun, dan pada gaji NT$5.000.000 menghemat sekitar NT$265.950 setahun. Cocok untuk insinyur atau profesional senior yang memenuhi syarat kartunya. Keringanannya hanya terasa pada gaji tinggi, dan kartunya sendiri butuh persetujuan pemerintah Taiwan, jadi cek syarat dan masa berlakunya di situs resmi.
Pertanyaan yang sering diajukan
Berapa potongan pajak non-resident di Taiwan (Tiongkok), 6% atau 18%?
Gaji non-resident dipotong pajak final 6% kalau gaji bulanannya tidak lebih dari NT$44.250 (1,5 kali upah minimum bulanan), dan 18% kalau lebih. Pada gaji NT$30.000 per bulan (NT$360.000 setahun), pajaknya NT$21.600, dan pada gaji NT$50.000 per bulan (NT$600.000 setahun), pajaknya NT$108.000. Hitung dengan angkamu sendiri di kalkulator pajak penghasilan global.
Apa itu aturan 183 hari di Taiwan dan apa dampaknya pada pajak saya?
Orang yang tinggal 183 hari atau lebih dalam satu tahun kalender dianggap penduduk pajak dan dikenai tarif bertingkat 5% sampai 40% setelah pengurang. Orang yang kurang dari itu dipotong pajak final. Karena status ini baru diketahui setelah tahun berakhir, pemberi kerja biasanya memotong dengan tarif non-resident di bulan-bulan pertama. Setelah kamu melewati 183 hari, kamu melapor pada Mei tahun berikutnya dan pajak yang sudah dipotong dikreditkan. Pada gaji NT$600.000, pajak penduduknya sekitar NT$6.800, dibandingkan NT$108.000 yang dipotong sebagai non-resident. Kalkulator ini menghitung pajak setahun penuh, sehingga slip gaji bulananmu bisa berbeda dari angka di sini.
Apa itu Gold Card Taiwan dan berapa penghematan pajaknya?
Employment Gold Card adalah izin kerja sekaligus izin tinggal untuk profesional asing. Pemegangnya mendapat keringanan pajak: 50% gaji di atas NT$3.000.000 dikecualikan selama lima tahun. Pada gaji NT$5.000.000, pajaknya sekitar NT$664.750 dibandingkan NT$930.700 tanpa kartu, jadi hemat sekitar NT$265.950 setahun. Syarat memperoleh kartunya ditetapkan pemerintah Taiwan.
Berapa potongan asuransi tenaga kerja dan asuransi kesehatan di Taiwan?
Menurut kalkulator ini, bagianmu untuk asuransi tenaga kerja 2,5% dari gaji bulanan sampai NT$45.800, jadi paling banyak NT$13.740 setahun, dan untuk asuransi kesehatan nasional sekitar 1,55% dari gaji bulanan sampai NT$219.500. Pada gaji NT$1.200.000, jumlahnya NT$13.740 dan NT$18.612. Pemberi kerja membayar bagian yang sepadan di luar gajimu.
Berapa gaji bersih dari gaji NT$1.200.000 setahun di Taiwan (Tiongkok)?
Untuk penduduk pajak lajang, gaji bersihnya sekitar NT$1.122.028 (93,5%) setelah pajak NT$45.620, asuransi tenaga kerja NT$13.740 dan asuransi kesehatan NT$18.612.
Berapa besar uang yang bisa ditabung kalau bekerja di Taiwan dibandingkan dengan Indonesia?
Gaji bersih hanya separuh cerita, karena sewa, makan dan transportasi juga berbeda. Bandingkan lewat Cost of Living Comparator, lalu baca tulisan #KaburAjaDulu untuk melihat kota mana yang tabungan akhir bulannya lebih tebal.